北京中磊盛鑫稅務(wù)師事務(wù)所-企業(yè)所得稅虧損確認(rèn)審計所需資料清單
每年根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)的不同要求，納稅人當(dāng)年虧損在一定數(shù)額以上的企業(yè)，其虧損情況先要經(jīng)過會計師事務(wù)所的審核并向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交報告后，方能進(jìn)行所得稅匯算清繳工作。納稅人當(dāng)年虧損在10萬元以上，或年銷售收入在5000萬元以上的建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，年銷售收入在1億元以上的商業(yè)零售企業(yè)的稅前扣除事項，需經(jīng)過事務(wù)所審核并向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提供審核報告。
我們的專業(yè)人員都曾在著名的專業(yè)機(jī)構(gòu)中為中國客戶提供專業(yè)服務(wù)，既掌握國際先進(jìn)的管理理論及實務(wù)，又熟悉中國民營企業(yè)的真正問題和需要，能為企業(yè)提供合適的綜合解決方案。
企業(yè)所得稅虧損確認(rèn)所需資料清單：
賬務(wù)資料
1 會計報表及附注
2 全部賬目
3 會計憑證
4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額
5 銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單
6 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明
7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表
8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料
9 固定資產(chǎn)盤點表 標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值
10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額
11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料
12 ***使用情況匯總表 領(lǐng)購票號、金額;已使用的票號、金額;剩余的票號、金額
13 職工工資人數(shù)月明細(xì)單
備查資料
14 營業(yè)執(zhí)照、公司章程或協(xié)議、 工商、
15 稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證書 國稅、地稅、質(zhì)量監(jiān)督局
16 設(shè)立、變更驗資報告、以前年度審計報告
17 納稅鑒定文件、減免稅批復(fù) 國稅、地稅
18 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度
19 股東會、董事會重大決議等文件
20 單位組織結(jié)構(gòu)框架圖
21 房屋租賃協(xié)議
22 相關(guān)收入、成本的重要合同
專業(yè)會計報表審計、清算審計、財產(chǎn)轉(zhuǎn)移審計、外資企業(yè)報表審計、代表處經(jīng)費支出審計、離任審計、移民審計、律師事務(wù)所審計、貸款審計、開業(yè)驗資、增資驗資、減資驗資等；辦理企業(yè)建賬、建制。
業(yè)務(wù)范圍專業(yè)提供上市公司審計，建筑工程項目管理，證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)審計，金融相關(guān)審計，工程造價咨詢單位甲級資質(zhì)，特大型國有企業(yè)審計，國有資產(chǎn)與非國有資產(chǎn)的評估，高新技術(shù)企業(yè)申請專項審計，創(chuàng)新基金申請專項審計，報表審計，移民審計，財務(wù)轉(zhuǎn)移審計，工資勞動保險聯(lián)審，研發(fā)費用加計扣除審計，工商注銷清稅審計，外資企業(yè)會計報表審計，外資企業(yè)外匯年檢審計，物業(yè)管理收費審計，課題結(jié)題專項審計，旅行社年檢審計，工資勞動保險聯(lián)審，代表處經(jīng)費支出審計，無形資產(chǎn)評估，計算機(jī)軟件著作權(quán)評估，專利技術(shù)評估，整體資產(chǎn)評估，非專利技術(shù)評估，會計報表審計，所得稅匯算清繳審計，高新認(rèn)定審計，虧損確認(rèn)審計，彌補虧損審計，財產(chǎn)損失審計,研發(fā)費用加計扣除專項審計，工程造價咨詢，代表處注銷，內(nèi)資企業(yè)注銷，注銷清稅審計，注銷清算審計，計算機(jī)軟件著作權(quán)加急辦理，專利版權(quán)申請,司法鑒定審計，改制審計，律師事務(wù)所審計，物業(yè)管理收費審計，任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,離任審計會計報表審閱，驗資，開業(yè)驗資，增資，減資，改制驗資，年檢驗資，事業(yè)單位驗資，外商投資企業(yè)驗資，資產(chǎn)評估，實物評估，改制評估，藝術(shù)品評估，無形資產(chǎn)評估，評估，技術(shù)設(shè)備評估，版權(quán)評估，房地產(chǎn)評估，改制評估，整體資產(chǎn)評估，商標(biāo)品牌評估，特許經(jīng)營權(quán)評估，森林資源資產(chǎn)評估，植物新品種評估，網(wǎng)站價值評估，礦業(yè)權(quán)價值評估，非專利技術(shù)評估，專利技術(shù)評估，高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定，高新企業(yè)認(rèn)定，高新認(rèn)定，非專利技術(shù)商譽評估，整體評估，土地評估，機(jī)器設(shè)備評估，房地產(chǎn)評估，虧損確認(rèn)審計，彌補虧損審計，財產(chǎn)損失審計，土地增值稅審計，稅務(wù)清算審計，稅務(wù)籌劃，基建工程預(yù)決算，***等服務(wù).
（五）安防資質(zhì)代理、雙軟認(rèn)證代理、系統(tǒng)集成認(rèn)定代理、ISO認(rèn)證代理
（六）計算機(jī)軟件著作權(quán)辦理、加急代理；作品版權(quán)申請
（七）專利代理申請、加急申請；商標(biāo)申請
（八）創(chuàng)新基金申報代理、專利融資貸款
（九）私募債備案發(fā)行全程代理；新三板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、主板上市申報
（十）全北京注冊墊資、增資墊資、提供注冊地址。
（十一）個人無抵押、抵押貸款；企業(yè)無抵押、抵押貸款、信用貸款
（十二）技術(shù)合同認(rèn)定、技術(shù)合同備案
（十三）國家高新認(rèn)定、重點高新認(rèn)定、火炬計劃申報
咨詢熱線：15810379637、010-56219973、82800102
中關(guān)村分部總經(jīng)理：王廷春
QQ：1687009571、429700687、1398414374
電子郵件：bjjswtc@163.com
網(wǎng)址：http://www.bjzlcpa.com/
總部地址：北京市豐臺區(qū)星火路1號昌寧大廈18層18D2E
海淀分部：北京市海淀區(qū)中關(guān)村東路18號財智國際大廈C511
400-6352-900
